小河嘴煤矿全面预算管理降本增效
小河嘴煤矿全面预算管理降本增效2012年以来，川煤集团达竹煤电公司小河嘴煤矿针对矿井煤炭赋存条件差，开采成本高，生产经营压力大的实际，将全面预算管理作为降本增效、扭亏脱困的重要手段，按照“精测算、细分解、全覆盖、刚执行”的原则纵深推进全面预算管理，使员工成本意识大为增强，各项成本费用下降明显实现了“无预算不开支，超预算要问责”。
该矿推行全面预算管理之初，有些职工认为煤矿管理就是粗放管理，加上小河嘴煤矿煤炭赋存条件差，开采成本高，推行难度特别大，特别是面对煤炭市场严峻形势，该矿持续开展形势任务教育活动，大力宣传川煤集团、达竹煤电公司在全面预算管理上的举措和要求，并将预算管理纳入每年职代会行政工作报告重点，引导职工抛弃过去惯有的粗放式管理思维，认真分析企业存在的困难。这其中，该矿重点讲解为什么要推行预算管理？怎么推行？推行之后有哪些好处？同时，各科、队利用周三学习会、班前会将精神层层传达，给职工细算成本帐和经济帐，把上年的成本支出与本年的分解指标作对比，把预算搞得好的队与预算搞得差的队的经营效果作对比，让职工转变观念，认识到要确保工资收入，预算管理不仅不搞不行，而且必须想方设法搞好，变被动抓为主动推。
该矿在达竹煤电公司给矿下达的年度预算指标基础上，按照“全部要素指标，全部科队，全员参与，全方位覆盖、全过程控制”的原则，从每年9月开始，开展本年度预算执行情况预测和下年度预算编制，将安全、材料、产量、进尺、煤质、电力等25项可控预算指标，细化分解为年度预算指标，再将年度指标分解为月度指标，每月初以文件形式下达给各科队。各队按照矿下达的预算目标，结合本队工作性质，相应分解为安全、生产、材料、煤质、电力、修旧利废、回收复用、月度工作等指标，下达给班组或岗位。
该矿提出“有一项预算，就有一个责任部门，就有一个管控措施，就有一个考核办法，就有一个奖惩”，建立健全预算管理保障体系，在矿、队两级分别建立了全面预算管理工作体系，在《小河嘴煤矿全面预算管理办法》的基础上，每年初下发《关于下达预算目标的通知》，各队也相应出台了本队的全面预算管理办法。纪委监察审计科每月对矿队两级的预算执行情况进行效能监察。
按照“全面覆盖、应分尽分”要求，该矿落实责任主体，将材料、电力等预算落实到班组或岗位。一是在材料上坚持“谁使用，谁负责”，降低矿控材料比例，将预算指标下达给各科队，各队再将指标下达给各班组或岗位，实行损坏赔偿，超耗自负，节约奖励。比如，该矿掘进一队生产班组在炸药、电管、钻杆、钻头的奖惩上，班组长、爆破工、打眼工与其他工种的奖惩比例为1.5:1，彻底打破材料奖惩“大锅饭”。在生产用电预算上，矿给各队下达了月度预算指标，利用井下智能开关自动计度功能，精确到每个采掘面，每月按预算指标对各采掘队进行考核，各队再将电力预算分解到各班组，精确到各采掘面各班组的用电量，各队经营副队长每旬到调度室抄量，据此对班组进行考核。
2014年以来，针对队、班两级安全生产任务较忙、个别队干和班组长文化不高的实际，该矿实施机关业务部门预算管理业务包队制度，包队人员每月至少两次到所包队指导、监督和检查，指导各队建立健全台账资料，并帮助解决队班推行中的困难，如所包队的预算管理工作受到矿上考核，包队人员承担考核扣分的50%。比如，在掘进班组电管、炸药等材料预算指标下达之初，掘进班组不接受。对此，包队人员下到班组做思想工作，将下达的预算指标在队上公示，同时，包队小组协调技术人员到队上作技术指导，优化炮眼布置和装药量，消除职工抵触情绪，使预算得到有力推行。
要严格推行全面预算管理，就必须逗硬考核奖惩。该矿成立了经营副矿长为组长的全面预算管理工作考核小组，制定了从矿班子成员、到科队的预算管理工作职责和考核细则，每月上旬矿长组织召开预算执行分析会，考核结果与工资挂钩。比如，在煤质预算考核上，矿将煤质指标下达给各采煤队，主要考核采高、灰分和选矸车数，队上再将采高与割煤司机工资挂钩，将选矸车数与选矸人员工资挂钩，每月硬性考核。2014年，该矿采煤一队割煤司机吴元军11月份超采高被扣款520元，但12月份采高控制好获奖励460元。
开展全面预算管理工作以来，由于小河嘴煤矿层层重视成本过程控制的重要性，职工普遍都认识到了预算管理是与矿经营效果、自己的工资息息相关，成本意识大为增强，各项成本费用下降明显。2014年，该矿原煤完全单位成本同比下降56.04元/吨。其中，材料成本同比下降40.65元/吨，电力成本同比下降5.17元/吨，非生产性费用同比减少168.29万元，生产经营成本控制效果明显。（杨涛）
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