广能公司强化预算执行与控制成效显著
广能公司强化预算执行与控制成效显著2016年，面对严峻的煤炭市场，川煤集团广能公司强化全面预算管理过程控制和执行作用，取得明显成效。2016年该公司较好完成了川煤集团下达各项经济指标，材料成本比计划下降 22%，同比下降 28%；非生产性“六费”比计划下降 39%,同比下降 35%；生产性“六费”比计划下降 45%,同比下降 20%。
行政负责，强化全面预算执行到位
该公司将全面预算管理作为一把手工程来抓，明确行政主要负责人为本单位全面预算管理的第一责任人，全面强化预算与支出的管控力度，确保“没有预算就没有支出”落到实处。
2016年,公司下属企业绿水洞煤矿建立以矿长陈胜明为组长的全面预算管理工作领导小组，将全面预算管理工作做到全过程、全覆盖，全面涉及到企业生产经营的人、财、物、产、供、销各个层面、各个环节，在做到指标全量化的前提下，通过预算编制，把各项工作量化标准渗透到管理的各个环节，实现由“人治”管理向制度管理转变，由粗放管理向精细化管理转变，由经验管理向科学管理、规范管理转变，实现“日事日毕，日清日高”的管理目标，该矿通过严格的全面和预算管理成果运用，在2016年因为井下工作面地质条件变化及去产能停产放假等诸多因素影响未完成全年原煤产量任务的情况下，仍全面完成了公司年初下达各项经济指标。
指标分解，强化全面预算责任落实
该公司每年底次年初结合上年度各单位全面预算管理执行情况和本年度生产经营情况分解下达本年度全面预算管理各项指标，要求各单位（部门）在年度预算的基础上要进一步细化分解指标，按纵向分解到班组；按横向分解到职能部门；按时间落实到季度和月度。真正实现“横向到边、纵向到底”，“人人肩上有责任、个个人头有指标”。公司下属企业万丰物流有限责任公司从严执行经营管理预算控制等办法，细化分解月度指标，对下达的目标管理任务层层分解，落实到各部门，使机关、基层每个单位、每个岗位和每个职工都与每月生产经营任务指标完成情况挂钩，做到时时、人人、事事有标准、有落实、有奖惩；同时深入开展节支降耗，培养职工养成节约每一度电、每一张纸、每一滴油的良好习惯， 取得明显成效，2016年与预算相比材料成本、非生产性“六费”、生产性“六费”等减少总额近百万元。
执行报告，保障全面预算数据准确
该公司建立预算执行报告制度，强化全面预算管理报表管理制度。要求各级职能部门制定较为完善的反映预算执行情况的报表体系，并将报表体系内置于全面预算管理系统。各级预算管理办公室要通过全面预算管理系统管理驾驶仓功能或纸质形式，按月向公司财务资产部报告预算的执行情况。公司所属企业李子垭南煤矿是2016年度川煤集团首批去产能关闭退出矿井之一，该矿在矿长李正军领导下坚持全面没预算管理指标分解不走过场、严执行不打马虎眼、细上报不掺水分，在2016年年初将产量、工资、生产性六费、非生产性六费、材料费、增收节支等指标费用分解落实到基层连队、部门，再由基层连队部门分解落实到个人，要求各单位在材料领用、费用报销、资金支付时，必须要先有预算且只能在全面预算管理系统内进行申请、审批，杜绝线下审批，在强化内部执行的同时，按规定按时向公司申报财务报表，接受公司监督考核，该矿在2016年底完成去产能关闭及员工分流工作之后该矿不仅全面完成了各项生产经营指标，矿井材料费比预算指标节约百分之六十几，利润比预算指标节亏一百一十余万元，非生产性六费比预算指标节约22%，生产性六费比预算指标节约52%。
2016年，该公司各单位（部门）认真执行公司下达的预算指标，强化过程控制和执行作用，严格把关，保障了预算目标的顺利实现。“2017年，我们必须进一步加强全面预算管理信息化建设力度，强化预算管理执行力考核力度，以预算管理确保年度增收节支目标和各项经济指标的顺利完成和实现。”在2016年全面预算年度总结大会上，在谈到下一步工作时，该公司总经理雷才国强调。（李晓波）
（作者单位：川煤集团广能公司绿水洞煤矿）
页:
[1]